Simulateur d'impôt sur vos cryptomonnaies
Estimez en 30 secondes votre imposition sur vos plus-values crypto. Calcul selon la législation française 2026 (art. 150 VH bis CGI) — flat tax 30%, seuil 305€, méthode prix de revient global.
Ajoutez chacune de vos transactions d'achat. Le simulateur calcule automatiquement votre prix de revient global selon l'art. 150 VH bis.
- Crypto → Crypto : non imposable
- Crypto → Euros : imposable à 30%
- Paiement en crypto : imposable
- Cessions < 305€/an : exonéré
- Moins-values : imputables sur plus-values de l'année
- Staking/mining : imposable comme BNC
Renseignez vos données et cliquez sur "Calculer" pour voir votre simulation
Comment calculer ses impôts sur les cryptomonnaies en France ?
En France, les plus-values réalisées sur la cession de cryptomonnaies sont imposées selon l'article 150 VH bis du Code Général des Impôts, introduit par la loi de finances 2019. Le régime par défaut est le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) à 30%, communément appelé "flat tax", qui se décompose en 12,8% d'impôt sur le revenu et 17,2% de prélèvements sociaux (CSG/CRDS).
La méthode du prix de revient global
Le calcul de la plus-value imposable en France utilise obligatoirement la méthode du prix de revient global (et non FIFO ou LIFO). Cette méthode considère l'ensemble de votre portefeuille crypto et non uniquement les actifs vendus. La formule légale est : Plus-value = Prix de cession − (Coût total d'acquisition du portefeuille × Prix de cession / Valeur totale du portefeuille au moment de la cession).
Seuil d'exonération de 305€
Si le total annuel de vos cessions de cryptomonnaies (montant des ventes, pas seulement des gains) est inférieur à 305€, vous êtes exonéré d'impôt. Ce seuil s'apprécie sur l'ensemble des cessions de l'année fiscale, pas par transaction. Au-delà, la totalité de vos plus-values nettes devient imposable.
Barème progressif vs flat tax : lequel choisir ?
La flat tax à 30% s'applique automatiquement. Si votre tranche marginale d'imposition (TMI) est de 0% ou 11%, vous pouvez opter pour le barème progressif, qui peut être plus avantageux. Pour une TMI à 30% ou plus, la flat tax est généralement préférable. Notre simulateur calcule les deux options pour vous permettre de comparer.
Quels formulaires pour déclarer ses cryptos ?
- Formulaire 2086 : déclaration des plus-values sur cessions d'actifs numériques (à joindre à la 2042)
- Formulaire 3916-bis : déclaration des comptes détenus sur exchanges étrangers (obligatoire même sans cession)
- Formulaire 2042 C : report de la plus-value nette imposable (cases 3AN et 3BN)
Outils recommandés pour le calcul exact
Ce simulateur fournit une estimation rapide. Pour votre déclaration officielle avec l'ensemble de vos transactions, utilisez des outils spécialisés comme Waltio (spécialisé France), Koinly (international) ou CoinTracking (avancé). Ces outils se connectent à vos exchanges via API et génèrent automatiquement le formulaire 2086 prêt à déposer.